Page 19 - revue_N21 - decembre 2017

Lascoumes (directeur de re- Une autre explication trouve tium of Investigative Journalists,
cherche CRNS) et Carla Nagels sans doute sa source dans la a dévoilé des fuites immenses
(professeur de criminologie) complexité de ce type de crimi- de capitaux vers les paradis fis-
consacrent une partie impor- nalité : les infractions reposent caux par des personnalités poli-
tante de leur réflexion aux ambi- sur des mécanismes subtils, des tiques du monde entier, dont la
guïtés de la réaction sociale face scénarios alambiqués. Pour com- femme du vice-premier ministre
à la criminalité en col blanc et à prendre un carrousel à la TVA, il du gouvernement russe, Robert
la corruption politique. Se ba- faut prendre le temps d’étudier Mugabe, l’ancien trésorier de
sant sur des études outre- les schémas internationaux de campagne de François Hollande
Atlantique et plus particulière- transferts de marchandises et de et de nombreux hommes d’af-
ment sur une recherche menée fonds. Une activité frauduleuse faires (pas moins de 130 en
aux États-Unis en 1984 et por- particulièrement lucrative qui, France et une centaine en Bel-
tant sur un échantillon représen- parfois, suscite chez certains gique).
tatif de 60 000 personnes (travail aussi une forme d’admiration
mené dans le cadre de la Natio- pour ces criminels qui détour- La deuxième salve est tirée par les
nal Survey of crime severity), les nent plusieurs millions d’euros mêmes médias en janvier 2014 :
auteurs analysent les chiffres et en fraudant si facilement la vic- Lux Leaks 1 et 2. Les révélations
tirent des conclusions person- time virtuelle qu’est l’État, sans portent cette fois sur la fiscalité
nelles. « On peut retenir que la verser une goutte de sang, alors du Luxembourg qui permet des
gravité attribuée par la popula- que les agressions dans les rues accords fiscaux avec des entre-
tion à des faits de délinquance prolifèrent. Alors, comment faire prises, appelés «tax rulings». Les
économique, financière et d’at- pour sortir le citoyen de cette 548 noms dévoilés ne sont que
teinte à la probité publique re- indifférence parfois condescen- la partie émergée de l’iceberg : il
pose sur des normes de juge- dante ? s’agit d’un système bien rodé
ments proches de celles utilisées qui consiste à favoriser l’instal-
pour les autres formes de trans- Tant les grandes affaires que les lation du client sur le territoire
gression : plus il existe un dom- structures mises en place pour luxembourgeois, moyennent une
mage tangible et important (à plus pratiquer la fraude au plus haut pratique d’évitement fiscal. Mais
forte raison s’il y a atteinte à une niveau ne peuvent être connues il faut néanmoins souligner que
personne) plus la gravité sera éle- et comprises par les citoyens la pratique, contestable éthique-
vée. À l’inverse, les transgressions que par le travail de la presse : ment, n’est en rien illégale.
aux faibles impacts (surtout éco- des journalistes formés et indé- Troisième salve : Swiss Leaks.
nomiques) ou aux conséquences pendants qui relayent le dérou- Février 2015, des journalistes
abstraites (fraude fiscale) se lement des grands procès com- encore dénoncent les pratiques
voient toujours attribuer une mentent les arguments dévelop- d’une banque suisse qui consis-
faible gravité ». pés par le parquet et la réponse tent à favoriser l’évasion fiscale
de la défense, s’interrogent sur
Il n’est pas contestable que l’im- les dérives judiciaires, comme et la dissimulation des fonds par
pact de la criminalité financière les délais incroyablement longs sociétés écrans interposées. De
sur notre société actuelle est pour traiter un dossier jusqu’au nombreuses personnalités du
comparable à celui du Titanic bout, dénoncent les pratiques monde politique, des affaires,
lorsqu’il heurta l’iceberg. Dans un frauduleuses qui se développent du spectacle. Ils sont tous
premier temps, les passagers ne dans notre société avec un par- clients de la banque.
s’étaient pas rendu compte du fum insupportable d’apparente Quatrième salve : Panama pa-
drame qui se préparait, tandis que impunité.
l’équipage refusait d’y croire. pers. Avril 2016, le même con-
Récemment, c’est bien toutefois sortium dévoile 214 000 socié-
Le caractère passif du citoyen dans la dénonciation des pra- tés off shore constituées par un
face au phénomène peut avoir tiques frauduleuses internatio- cabinet d’avocats panaméens,
plusieurs explications, dont l’ab- nales que la presse s’est éton- Mossack Fonseca, et derrière les
sence de personnalisation des namment illustrée. structures fictives, les bénéfi-
victimes, comme le souligne les ciaires économiques. Le parle-
auteurs précédemment cités, ce Première salve tirée en avril ment européen constitua une
qui empêche toute empathie à 2013 : l’Offshore Leaks. Après commission d’enquête dont les
l’égard de celles-ci. un travail d’enquête de plusieurs conclusions furent plus que dé-
années, l’International Consor- cevantes en termes d’action.

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N 32– Décembre 2017
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