Page 45 - revue_N35_octobre_2021

la première ligne de défense, soit pas purement théorique. (amélioration de la documentation,
soit des personnes en contact Elles doivent être plus que de par exemple). Enfin, la réflexion
direct avec la clientèle. simples contrôleurs. Elles doi- doit également porter sur les
vent connaître les situations et risques que l’établissement ne
La première ligne de défense
joue un rôle important puis- les pratiques qui peuvent être voudrait en aucun cas courir et
qu'elle est censée connaître les sources de difficultés dans les rap- les mesures qui peuvent être
clients, leurs activités, l'origine ports d'affaires entretenus, pou- prises pour ne pas devoir les
de leur fortune et les transac- voir s'exprimer de façon cri- affronter. La fonction risque
tions qu'ils effectuent. Dans tique sur l'organisation de la doit attirer l'attention sur l'exis-
l'exercice de ses fonctions, la banque et l'adéquation de ses tence de nouveaux risques pos-
première ligne de défense doit procédures, avoir les capacités sibles dont la portée n'est pas en-
être régulièrement formée, no- d'anticiper et d'identifier les core correctement identifiée.
tamment par l'intervention de risques qui pointent à l'horizon. Il apparaît clairement que les
spécialistes externes. Elle doit La deuxième ligne de défense ne instances de contrôle sont mul-
apprendre à ne pas être simple- doit pas être simplement un tiples, avec l’inconvénient que
ment l'avocate des clients, avec la centre de coûts mais contribuer le processus devienne bureau-
tentation de croire, parfois de fa- à une création de valeur saine à cratique, que chaque instance
çon touchante, aux histoires plus moyen terme. croit que l'autre fait un certain
ou moins convaincantes qu'ils La compliance joue évidemment travail et que les questions es-
racontent. N'importe qui peut un rôle important, paradoxale- sentielles soient perdues de
dire toujours oui à un client ; il ment peut-être même trop impor- vue.
faut un certain courage pour tant. La tendance qui existe dans
savoir quand et comment dire certains établissements à prati- En conclusion, la lutte contre le
non. quement refaire faire par le com- blanchiment d'argent est un
chantier infini. Des règles sont
pliance les tâches de la première
iii. Le rôle de la deuxème ligne de défense nous semble er- régulièrement adoptées et
ligne de défense ronée. La première ligne de dé- mises en oeuvre au prix d’ef-

Les fonctions de la deuxième fense est censée connaître le forts et de coûts importants.
Mais les autorités, à l'occasion
ligne de défense doivent aider risque et doit assumer ses res- de tel ou tel nouveau scandale,
la première ligne. La lutte anti- ponsabilités. Les supérieurs hié- souvent relayé par une certaine
blanchiment ne peut être sim- rarchiques des gérants en con- presse, estiment que ces règles,
plement confiée à la première tact avec les clients doivent sur- qui semblaient indispensables,
ligne de défense, en espérant veiller leurs équipes. La pre- sont en réalité totalement insuf-
que celle-ci dispose de l'esprit mière ligne ne doit pas être dé- fisantes et l'adoption de nou-
critique et de la force de carac- responsabilisée, ce qui peut ar- velles dispositions encore plus
tère nécessaire pour refuser les river si elle pense que d'autres rigoureuses doit être envisagée.
mauvais clients ou avoir le cou- services vont remédier à ce
rage de les dénoncer. Les carac- qu'elle n'a pas fait ou a mal fait. Personne ne se demande si l'ap-
téristiques d'un gérant qui est En matière de lutte anti-blanchiment proche choisie est correcte ou si
un bon « chasseur » de clients (comme dans les autres domaines), la le rapport coûts/bénéfices de
ne sont pas les mêmes que fonction risque doit fournir une l'exercice se justifie. Il ne s'agit
celles d'un bon compliance ou opinion motivée sur l'identifica- bien entendu pas d'autoriser ou
risk manager. de faciliter le blanchiment ; mais
tion correcte des risques et leur il n'est pas interdit de porter un
Les personnes au sein de la deu- niveau de maîtrise, notamment regard critique sur ce qui a été
xième ligne de défense doivent eu égard à la politique de risque fait et va continuer d'ailleurs
disposer d'une très bonne con- fixée par le conseil. Elle doit déter- d’être fait.
naissance de l’activité bancaire miner si et comment les risques
et savoir comment l’utiliser en identifiés peuvent être mitigés. Les D'abord, parce qu'il y a une ten-
pratique. Elles doivent avoir une mesures prises à cet effet peuvent dance indiscutable à s'en prendre
vision complète et transversale être opérationnelles (processus régulièrement au secteur ban-
de l'organisation et du fonction- d’approbation ad hoc ou contrôles caire. C'est un objectif facile : le
nement de la banque, qui ne supplémentaires) ou juridiques secteur est honni par une partie

45
N 35– Octobre 2021
°